銀發(fā)[2001]430號

中國人民銀行各分行、營業(yè)管理部,各政策性銀行、國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行,郵政儲匯局:

近年來,為維護(hù)支付結(jié)算秩序,防范和打擊利用現(xiàn)金支取進(jìn)行經(jīng)濟(jì)犯罪活動,人民銀行出臺了一系列管理規(guī)定,對于加強(qiáng)現(xiàn)金管理,作用十分明顯。但近期,違規(guī)大額現(xiàn)金支付問題又開始突出。少數(shù)金融機(jī)構(gòu)違規(guī)進(jìn)行大額現(xiàn)金支付,少數(shù)不法分子利用大額現(xiàn)金交易逃廢銀行債務(wù)、偷逃國家稅款,甚至引發(fā)一些重大的經(jīng)濟(jì)犯罪案件。為進(jìn)一步維護(hù)正常的金融秩序以及存款人的合法權(quán)益,防范和打擊利用大額現(xiàn)金支付進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)犯罪活動,促進(jìn)銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)的健康發(fā)展,根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《現(xiàn)金管理暫行條例》、《儲蓄管理?xiàng)l例》的有關(guān)規(guī)定,現(xiàn)就進(jìn)一步加強(qiáng)大額現(xiàn)金支付管理問題通知如下:

一、嚴(yán)格企事業(yè)單位賬戶大額現(xiàn)金支付的管理各開戶銀行應(yīng)繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行已經(jīng)頒布的企事業(yè)單位賬戶大額現(xiàn)金支付管理的各項(xiàng)規(guī)定。為了便于企業(yè)生產(chǎn)和經(jīng)營,對于企業(yè)單位開立的臨時存款賬戶,經(jīng)人民銀行批準(zhǔn),開戶銀行在《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定的范圍內(nèi),可為開戶單位辦理現(xiàn)金收支。開戶銀行未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn),不得在企事業(yè)單位開立的專用存款賬戶中支付現(xiàn)金。開戶銀行未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn),不得在行政單位開立的專用存款賬戶中支付現(xiàn)金。開戶單位轉(zhuǎn)賬結(jié)算起點(diǎn)以上的支付,必須使用轉(zhuǎn)賬結(jié)算。

二、嚴(yán)格企事業(yè)單位的庫存現(xiàn)金管理2002年2月1日以前,各開戶銀行對開立基本存款賬戶的單位,要進(jìn)行一次全面的庫存現(xiàn)金限額的核定工作。在大中城市銀行開戶的單位,可保留3天日常零星開支所需的現(xiàn)金量;在縣及縣以下銀行開立賬戶的單位,可保留5天日常零星開支所需的現(xiàn)金量;邊遠(yuǎn)地區(qū)和交通不便地區(qū)的開戶單位,可保留10天以下日常零星開支所需的現(xiàn)金量。各開戶銀衍可按以上標(biāo)準(zhǔn),重新核定開立基本存款賬戶單位的庫存現(xiàn)金限額,并監(jiān)督開戶單位認(rèn)真執(zhí)行。核定的庫存限額如需調(diào)整,原則上一年調(diào)整一次。開戶銀行對開戶單位超庫存限額的部分要及時回籠。人民銀行各分支行要督促金融機(jī)構(gòu)對開戶單位的庫存現(xiàn)金情況進(jìn)行定期檢查并形成制度,對于違規(guī)的開戶銀行和開戶單位都要給予經(jīng)濟(jì)處罰。

三、加強(qiáng)對鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)和個體經(jīng)營者提取大額現(xiàn)金的管理開戶行不得為鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)和個體經(jīng)營者將經(jīng)營性資金轉(zhuǎn)入個人儲蓄賬戶提供方便,并為其通過儲蓄賬戶辦理結(jié)算。人民銀行各分支機(jī)構(gòu)要督促開戶銀行將鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)、私營企業(yè)和個體經(jīng)營者的生產(chǎn)經(jīng)營資金從其個人儲蓄賬戶及時劃入基本存款賬戶進(jìn)行結(jié)算,并不得為其通過儲蓄賬戶支取大額現(xiàn)金提供方便。各商業(yè)銀行必須制定具體的措施和辦法落實(shí)該規(guī)定。

四、加強(qiáng)居民個人儲蓄賬戶大額現(xiàn)金支付管理除繼續(xù)執(zhí)行人民銀行已經(jīng)頒布的有關(guān)加強(qiáng)居民個人儲蓄賬戶大額現(xiàn)金支付管理的有關(guān)規(guī)定外,對于居民個人一次性支取50萬元(含50萬元)以上大額現(xiàn)金的,或一日數(shù)次支取累計(jì)超過50萬元(含50萬元)的,開戶銀行應(yīng)單獨(dú)登記并于次日向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

五、嚴(yán)禁公款私存各開戶銀行應(yīng)繼續(xù)執(zhí)行嚴(yán)禁公款私存的有關(guān)規(guī)定。對于單位付給個人小額勞務(wù)報(bào)酬等,如附有完稅證明,開戶銀行可以為其辦理轉(zhuǎn)入個人儲蓄賬戶的業(yè)務(wù),否則,不予辦理。

六、加強(qiáng)對銀行卡存取現(xiàn)金的管理凡是單位持有的具有消費(fèi)結(jié)算、轉(zhuǎn)賬結(jié)算(包括自動轉(zhuǎn)賬、自動轉(zhuǎn)存、代發(fā)工資、代繳費(fèi)用等)、存取現(xiàn)金和一卡多戶等功能的銀行卡,在使用過程中需要注入資金的,必須從單位的基本存款賬戶中轉(zhuǎn)入,不得繳存現(xiàn)金,不得將銷貨款存入。開戶銀行對持卡人持有的單位銀行卡一律不得支付現(xiàn)金。對于轉(zhuǎn)入單位持有的銀行卡中的轉(zhuǎn)賬支票,收款人必須寫收款單位的賬戶名稱,不得將發(fā)卡的開戶銀行作為收款人。

七、加強(qiáng)現(xiàn)金銀行匯票和銀行本票大額提取現(xiàn)金的管理企業(yè)單位不得使用現(xiàn)金銀行匯票和銀行本票,銀行不得為企業(yè)單位簽發(fā)和解付現(xiàn)金銀行匯票和銀行本票。因生產(chǎn)經(jīng)營需要,個體經(jīng)營者繳存匯票或本票保證金后,銀行可為其簽發(fā)現(xiàn)金銀行匯票或銀行本票,但每張現(xiàn)金銀行匯票或銀行本票的金額不得超過30萬元(不含30萬元)。同一開戶銀行一日內(nèi)不得對同一收款人簽發(fā)兩張(不含兩張)以上的現(xiàn)金銀行匯票或銀行本票。如果簽發(fā)的每張現(xiàn)金匯票本票的金額超過30萬元或一日對同一收款人簽發(fā)兩張以上的現(xiàn)金銀行匯票或銀行本票,須經(jīng)開戶銀行上級行批準(zhǔn)并報(bào)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)備案。

八、加強(qiáng)對非銀行金融機(jī)構(gòu)大額現(xiàn)金支取的管理非銀行金融機(jī)構(gòu),如證券公司、保險(xiǎn)公司、信托投資公司、財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司和金融期貨公司等,是開戶單位,不是開戶銀行。鑒于以上非銀行金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)經(jīng)營上的特殊性,開戶銀行為其核定的庫存現(xiàn)金限額,必須報(bào)經(jīng)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。非銀行金融機(jī)構(gòu)不得保留超過開戶銀行為其核定的庫存現(xiàn)金限額。為防止非銀行金融機(jī)構(gòu)坐支現(xiàn)金和違規(guī)支付客戶現(xiàn)金,超過庫存現(xiàn)金限額的部分,非銀行金融機(jī)構(gòu)必須于當(dāng)日營業(yè)結(jié)束前上繳開戶銀行。非銀行金融機(jī)構(gòu)對單位客戶辦理股票交易、債券、保險(xiǎn)以及期貨交易業(yè)務(wù)，必須采用轉(zhuǎn)賬結(jié)算;對個人客戶從事上述業(yè)務(wù)應(yīng)委托開戶銀行收取或支付現(xiàn)金。證券機(jī)構(gòu)不得將客戶轉(zhuǎn)賬進(jìn)來的資金通過有關(guān)賬戶轉(zhuǎn)為現(xiàn)金支付。證券機(jī)構(gòu)不得將單位轉(zhuǎn)入的資金通過股市投資后再轉(zhuǎn)入個人儲蓄存款賬戶、不得為其支付現(xiàn)金。

九、加強(qiáng)對異常大額現(xiàn)金支取的監(jiān)管開戶銀行應(yīng)對柜臺發(fā)生的異?，F(xiàn)金支取活動進(jìn)行登記備案,并及時報(bào)告上級主管部門和人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)。開戶銀行應(yīng)密切配合國家有關(guān)職能部門對發(fā)生的異常大額現(xiàn)金支取行為進(jìn)行調(diào)查。人民銀行各分行、營業(yè)管理部應(yīng)制定本地區(qū)異常大額現(xiàn)金支付管理辦法,并報(bào)人民銀行總行。

十、加強(qiáng)開戶銀行庫存現(xiàn)金管理開戶銀行應(yīng)在人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)的發(fā)行庫和業(yè)務(wù)庫中選擇一個,繳存和領(lǐng)取現(xiàn)金,確有困難的,經(jīng)人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)批準(zhǔn),可在國有獨(dú)資商業(yè)銀行業(yè)務(wù)庫繳存和領(lǐng)取現(xiàn)金。人民銀行各分支機(jī)構(gòu)應(yīng)核定當(dāng)?shù)厣虡I(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社的業(yè)務(wù)庫現(xiàn)金庫存限額,對超過合理庫存的部分,人民銀行各分支機(jī)構(gòu)要及時督促商業(yè)銀行以及城鄉(xiāng)信用社及時繳存人民銀行發(fā)行庫或業(yè)務(wù)庫。人民銀行各分支機(jī)構(gòu)要進(jìn)一步改進(jìn)和完善發(fā)行庫管理制度,采取靈活多樣的出人庫服務(wù)措施,及時滿足各商業(yè)銀行每日現(xiàn)金收付和繳存的需要,不得以增加業(yè)務(wù)量為由拒收商業(yè)銀行及時繳存的現(xiàn)金。

十一、加快各商業(yè)銀行及全國金融系統(tǒng)大額現(xiàn)金支取管理監(jiān)測系統(tǒng)建設(shè)各商業(yè)銀行要改進(jìn)現(xiàn)有的大額現(xiàn)金支付監(jiān)管系統(tǒng),加強(qiáng)科技手段監(jiān)控力度,完善電子制約程序,堵塞非正常支取現(xiàn)金的漏洞。設(shè)置必要的制約程序,防止利用新的結(jié)算工具超額大額支取現(xiàn)金。盡快建立本系統(tǒng)內(nèi)部大額現(xiàn)金支取的檢測網(wǎng)絡(luò),系統(tǒng)掌握本系統(tǒng)每月及每日大額現(xiàn)金支取情況。人民銀行將建立全國大額現(xiàn)金支取監(jiān)測網(wǎng)絡(luò),監(jiān)測全國大額現(xiàn)金支取情況。

十二、開展一次大額現(xiàn)金制度執(zhí)行情況檢查,強(qiáng)化內(nèi)部控制制度、健全監(jiān)管機(jī)制各商業(yè)銀行要在2002年2月1日前開展一次大額現(xiàn)金制度執(zhí)行情況的檢查。檢查的重點(diǎn)是:大額現(xiàn)金有關(guān)規(guī)章制度的執(zhí)行情況,內(nèi)部控制制度、監(jiān)督制約機(jī)制和監(jiān)管機(jī)制的運(yùn)作情況。通過檢查,找出漏洞和管理的薄弱環(huán)節(jié),并通過典型案件教育從業(yè)人員。根據(jù)大額現(xiàn)金管理規(guī)定的有關(guān)要求,各商業(yè)銀行要進(jìn)一步建立和健全行內(nèi)現(xiàn)金管理制度和完善管理措施,固定管理崗位,確定管理人員,強(qiáng)化內(nèi)部控制制度,使相關(guān)崗位能夠互相制約和監(jiān)督,并對部分大額現(xiàn)金審批崗位實(shí)行輪崗以及進(jìn)行離崗審查。健全和完善開戶銀行臨柜大額現(xiàn)金管理、審批、登記以及備案制度,定人定崗,落實(shí)責(zé)任。建立健全各商業(yè)銀行現(xiàn)金收支統(tǒng)計(jì)制度,按時上報(bào)現(xiàn)金收支情況。各商業(yè)銀行不得以放松現(xiàn)金管理特別是以放松大額現(xiàn)金支取為條件進(jìn)行不正當(dāng)?shù)母偁?。各家銀行要迅速將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至下屬分支機(jī)構(gòu)及營業(yè)網(wǎng)點(diǎn),要認(rèn)真落實(shí)執(zhí)行本通知有關(guān)規(guī)定，建立和健全必要的規(guī)章制度，堵塞管理中存在的漏洞。人民銀行各分行、營業(yè)管理部要按照本通知的精神,制定本轄區(qū)大額現(xiàn)金管理實(shí)施細(xì)則,并報(bào)總行備案。同時,要組織本轄區(qū)商業(yè)銀行、城鄉(xiāng)信用社和非銀行金融機(jī)構(gòu),認(rèn)真學(xué)習(xí)和落實(shí)有關(guān)規(guī)定,分析當(dāng)?shù)噩F(xiàn)金管理中存在的問題,制定加強(qiáng)大額現(xiàn)金支取管理的具體措施,明確現(xiàn)金管理責(zé)任。原有大額現(xiàn)金支付管理規(guī)定與本通知內(nèi)容不一致的,以本通知為準(zhǔn)。

二○○一年十二月二十九日